ひとことで言うと
元本払戻金は、投資信託の分配金のうち、元本の一部が戻ってきた性質を持つお金です。
確認すること
分配金という名前だけを見ると、利益が出て戻ってきたお金のように感じることがあります。しかし、投資信託の分配金には普通分配金と元本払戻金があります。
元本払戻金は、受け取った金額だけを見て「利益が増えた」と判断しないようにします。分配後の基準価額、分配方針、トータルリターン、自分がその現金を何に使うのかを一緒に確認します。
税金の扱いは、口座や個別状況によって確認が必要です。このページでは税務判断ではなく、分配金を利益と元本の戻りに分けて読む入口として整理します。